Una forma de ocultar dinero ilícito es a través de la utilización de sociedades u otras estructuras económicas.
Estas sociedades son denominadas "pantalla" pues intentan mostrar una apariencia de legalidad, aunque solo sirven para ocular ganancias obtenidas ilícitamente.
La UIF de Argentina se ha ocupado del problema y lo incluyó como una tipología delictiva en los casos de delitos cometidos por funcionarios públicos, a quienes denomina Persona Expuesta Políticamente (PEP).
Entre las señales de alerta de riqueza desproporcionada, la UIF consigna las siguientes:
- Se utilicen sociedades constituídas en países de baja o nula tributación que, o no muestran actividad comercial aparente o están constituidas por personas cuyos ingresos no guardan relación con dicha operatoria.
- Se identifiquen parientes y allegados de una Persona Expuesta Políticamente como socios o directivos de empresas pantalla.
